Финансовый консалтинг

Снижение и предотвращение дебиторской задолженности

дебиторская задолженность.png           

Управление дебиторской задолженностью является одной из самых актуальных и проблемных задач большинства российских компаний. Причин возникновения дебиторки много, начиная от объективных финансовых трудностей, заканчивая элементарной забывчивостью контрагента. Независимо от причины возникновения дебиторской задолженности, она неизбежно повлечет за собой вывод денежных средств из оборота компании на неопределённый срок, что в конечном итоге может негативно сказаться на планировании финансовой деятельности.


Что же делать? Переходить на 100%-ную предоплату? Больше не предоставлять рассрочки или отсрочки платежа даже проверенным, надежным контрагентам? Но это значит – проиграть в конкурентной борьбе другим фирмам, которые действуют более гибко в финансовых вопросах.

Выход есть. Обратиться к специалистам, которые профессионально занимаются управлением дебиторской задолженностью. Например, к аутсорсинговым компаниям, одной из которых является фирма Финансовый Консалтинг. Это значительно дешевле и эффективнее, чем самостоятельно заниматься данными вопросами. В этом случае вам не придется нанимать таких экспертов в штат, платить им зарплату, обучать их, создавать под них рабочие места и соответствующую инфраструктуру. Воспользуйтесь готовыми решениями, высокая эффективность которых многократно проверена на практике.

Итак, перед специалистами, управляющими дебиторской задолженностью, стоят 2 глобальные задачи:

Предотвратить появление дебиторки.

Снизить либо сократить объемы появившихся долгов, сведя их в итоге к нулю.


Рассмотрим особенности и пути решения каждой задачи, исходя из опыта нашей компании и наших клиентов.

Предотвращение дебиторской задолженности

Медики говорят: «Болезнь легче предотвратить, чем лечить». Безнадежный долг – это также своеобразная «финансовая» болезнь, лечить которую сложно, а подчас и невозможно. Какие шаги нужно предпринять для выявления и устранения рисков возникновения дебиторки? Как не допустить ее появление?

Действия специалистов по предотвращению задолженности:
Этап 1. Экспресс-обследование бизнес-процессов, текущего финансового состояния, клиентской и договорной базы заказчика.
Этап 2. Постановка бизнес-процессов по недопущению дебиторской задолженности и разработка соответствующих регламентов.
Этап 3. Сбор информации о контрагентах перед заключением сделок, проверка контрагентов.
Этап 4. Сопровождение и консультирование заказчика на момент оформления сделки.
Этап 5. Контроль выполнения условий договора.

Рассмотрим подробнее каждый этап.

  • Экспресс-обследование и анализ
  • На этом этапе происходит знакомство с бизнесом заказчика, его спецификой, с его реальными и потенциальными клиентами, внутренними и внешними бизнес-процессами. Например, проясняется, какие договора (и другие документы) используются в работе с контрагентами, на каких условиях осуществляется продажа товаров и услуг. Эта информация помогает выработать правильную и эффективную стратегию предотвращения описываемой проблемы.

    Постановка и автоматизация процессов управления дебиторкой

    На основе полученных данных на предприятиях, которые постоянно имеют дело с частичными предоплатами и рассрочками платежей, отлаживаются процессы предупреждения задолженности, организуется соответствующая система управления. В частности, выстраивается процесс управления риском неплатежей, совершенствуются договора, налаживается контроль за сбором и хранением первичной документации (например, отгрузочных документов), ведется постановка качественного финансового учета, оптимизируется управление взаиморасчетами с контрагентами. С этой целью в работе предприятия часто задействуются передовые информационные технологии (внедряются автоматизированные системы, специализированные IT-программы). Все эти действия помогают наладить объективный и прозрачный учёт всех работ, связанных с дебиторской задолженностью.

  • Проверка контрагентов
  • Контрагенты просят поставлять товары в рассрочку. Как поступать? Прежде всего, необходимо тщательно проверять деятельность контрагентов, с которыми вы планируете осуществлять сделки без предоплаты.

    На что обратить внимание:

    • ► зарегистрировано ли такое юридическое лицо в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ);
    • нет ли в его отношении решения об исключении;
    • ► не является ли адрес юр. лица (и его руководитель) «массовым»;
    • сдается ли бухгалтерская отчетность в Федеральную налоговую службу (ФНС).

    В процессе проверки ищется информация о недобросовестных действиях контрагента в хозяйственных отношениях с другими фирмами. Выявляются факты утраты печати или учредительных документов, сокращения штата работников, уменьшения уставного капитала, реорганизации или ликвидации предприятия, участия контрагента в судебных делах в качестве ответчика и т.д. Все это прямо или косвенно укажет на платежеспособность и надежность контрагента, его текущее финансовое, правовое и прочее состояние. На основе этой информации можно принимать взвешенное и продуманное решение о целесообразности заключать сделку с таким контрагентом. Конечно же, подобная проверка не может на 100 % гарантировать в будущем отсутствие безнадежной дебиторской задолженности, однако она помогает существенно снизить риски ее появления.

  • Сопровождение и консультирование на момент заключения сделки
  • После проверки контрагентов специалисты по работе с дебиторcкой задолженностью окажут полный комплекс услуг по сопровождению сделок, в том числе бухгалтерское, налоговое обслуживание, юридическую поддержку. Дадут полезные советы и рекомендации в рамках комплексного консалтинга. Все это также поможет уберечь заказчика от необдуманных действий и опрометчивых шагов, ведущих к возникновению проблемных ситуаций.

  • Контроль над выполнением условий договора
  • Эксперты по работе с корпоративными долгами помогут также осуществить контроль за своевременным выполнением договоренностей в полном объеме. Они помогут обеспечить неукоснительное соблюдение условий заключенного договора. Если же, несмотря на все предпринятые меры, дебиторская задолженность за поставленные товары или оказанные услуги все же возникла, следует приступать к ее оперативному взысканию. Далее мы расскажем, какие методы по досудебному сбору дебиторки являются на сегодня наиболее эффективными.


    Сбор, взыскание дебиторской задолженности

    Работу по минимизации (снижению, сокращению) проблемных корпоративных долгов (в том числе – безнадежных) можно также разделить на несколько основных этапов:

      Действия специалистов по сбору задолженности:
    Этап 1. Экспресс-обследование, аудит (анализ) текущей ситуации.
    Этап 2. Досудебная (претензионная) работа
    Этап 3. Судебная работа
    Этап 4. Контроль за исполнением судебного акта

    Расскажем об особенностях каждого этапа в отдельности.

    • Экспресс-обследование
    • Речь идет об экспресс-обследовании сложившей ситуации по работе с задолженностью на фирме заказчика. Также на данном этапе составляется портрет (профиль) проблемного контрагента (анализируется история его деловой активности, дается оценка его финансовому состоянию на момент взыскания долга и т.д.). Подобный анализ помогает выявить риски и факты, из-за которых возможны финансовые потери, а также способствует выработке наиболее эффективной тактики взыскания долгов.

    • Досудебная претензионная работа
    • На данном этапе производится правовая экспертиза задолженности, готовятся различные документы (письма, претензии, иски). Проводятся телефонные переговоры с должником. Ему отправляются соответствующие письменные претензии. Как показывает практика, иногда работы по взысканию долгов успешно завершаются уже на досудебном этапе. Стороны полюбовно договариваются об обеспечении обязательств, взятых на себя контрагентом. Такой подход позволяет сторонам достичь компромисса при минимальных потерях времени, избежав при этом дополнительных затрат на судебные разбирательства.

    •  Судебное разбирательство
    • К сожалению, претензионная работа не всегда приводит к нужному результату. С большинства должников взыскать задолженность получается только с помощью суда. Если проблемный контрагент не хочет платить до последнего, то наиболее эффективный способ решить проблему — вернуть долг через суд. При этом часто возврат долгов по решению суда возможен только после получения так называемого «исполнительного листа». В этом случае арбитражный суд, с целью защиты нарушенных прав и законных интересов кредитора, выносит решение о принудительном взыскании дебиторской задолженности с должника.

      Работа по представлению интересов кредитора в суде подразумевает:

      • подготовку документов в суд и сбор доказательств;
      • разработка линии защиты интересов истца;
      • составление исковых заявлений, мировых соглашений и дополнительных процессуальных документов.

    • Контроль за исполнением судебного акта
    • Принятое и вступившее в законную силу решение арбитражного суда – это лишь первый шаг на длинном пути взыскания с должника денежных средств (имущества и др.). Исполнительные органы зачастую своевременно не выполняют действия по принудительному взысканию задолженности. Потребуется время и дополнительные усилия по сопровождению исполнительного производства и обеспечению конечного результата — возврата долга.

      Если вы уверенны, что взыскать просроченную дебиторскую задолженность невозможно в досудебном порядке, рекомендуем инициировать судебный процесс.

      Закажите комплексное решение от Финансового Консалтинга

      Наша компания давно и с успехом решает подобные проблемы. Главными задачами Финансового Консалтинга предотвратить появление безнадежной дебиторской задолженности и максимально сократить общие суммы проблемных долгов. Мы предлагаем вашему вниманию комплексное решение, которое поможет решить все описанные задачи и достичь поставленных целей.

      Преимущества нашего комплексного решения:


      • Грамотно составленные договора, которые в будущем сведут к минимуму возникновение дебиторки.
      • ► Проверенная эффективная методика оперативного сбора дебиторской задолженности.
      • Проводимые юристами Финансового Консалтинга мероприятия, осуществляются в строгом соответствии с действующим законодательством в рамках этики с сохранением партнерских отношений сторон.

      Помимо этого:

      • ► размер проблемной задолженности сократиться к минимуму;
      • ► работа в этой области будет оптимизирована;
      • ► освободятся оборотные средства, что позволит направить их на развитие бизнеса;
      • нагрузка финансового отдела (отдела продаж, генерального директора и других отделов) снизится.



        Риск возникновения долга существует всегда. Зачастую даже обычная отсрочка платежа или сделка с непроверенным контрагентом может привести к значительным финансовым убыткам. Получите консультацию от ведущих специалистов Финансового Консалтинга по вопросам снижения и предотвращения дебиторской задолженности на вашем предприятии.

Заказать услугу
Оставьте ваши конакты, и наш менеджер свяжется в Вами в ближайшее время
  • Защита от автоматических сообщений
    CAPTCHA
    *
Обратный звонок RedConnect