Инструкция - Как дать пояснение при многочисленных переводах на карту
  • Как дать пояснение при многочисленных переводах на карту

    Если инспекторы ФНС решат, что перевод на вашу карту с другой карты, является доходом, то начислят налог НДФЛ к уплате. Это особенно касается получения вознаграждения за выполненные работы или оказанные услуги, выручкой при продаже имущества и т.д. Однако только одного поступления на карту недостаточно, налоговики будут обязаны доказать свое предположение о полученном доходе на карту.

    В случае если, вы часто получаете переводы на свою карту от:

    • разных отправителей, территориально удаленных друг от друга;
    • юридических лиц и обналичиваете полученные средства.

    А также по карте проходят:

    • нетипичные операции (например возврат денег или дарение);
    • резкие увеличения поступлений и расходов;
    • покупки дорогостоящих товаров или услуг при низком официальном доходе.

    Вы попадаете в зону риска и пристального внимания налоговых инспекторов.

    Подозрительными инспекторам покажутся переводы от разных людей, потому что можно предположить, что получатель ведет какую-то деятельность и получает оплату. Даже если поступления проходят от одного и того же человека - это тоже подозрительно и инспектора попытаются выяснить характер данных платежей.

    Если вы при низкой заработной плате решили сделать крупную покупку, например недвижимость или автомобиль, то налоговики заподозрят вас в получении теневого дохода и потребуют объяснение.

    Пояснение потребует не только налоговая, но и банк, в котором обслуживается ваша карта. При этом банк попросив объясниться может заблокировать карту.

    Не впадайте в панику, проанализируйте полученный запрос от банка и налоговой и составьте письменный ответ. Суть ответа - прояснить кто и по какому поводу переводил вам на карту деньги.

    Пример 1

       Начальнику
                                                                                              ИФНС №1 по г. Москве
                                                                                              от Иванова И.И.
                                                                                              ИНН 770010101010
                                                                                              Адрес: 117393, г. Москва,
                                                                                              ул. Профсоюзная,56
                                                                                    



    Пояснение о множественных переводах на карту


    На ваше требование исх.№123123 от 18.05.2021 г. поясняю следующее:

    Я, Иванов Иван Иванович, являюсь председателем родительского комитета в 4 “А” классе общеобразовательной школы №123 г. Москвы, в которой учится мой сын Иванов Михаил. В апреле 2021 года на мою карту было сделано 22 денежных перевода на сумму 8800 рублей. Данные средства переводили на мою карту родители учеников 4 “А” класса для оптовой покупки рабочих тетрадей и учебных пособий для учеников класса.

    __________________ Иванов И.И.
              (подпись)


    19.05.2021 г.



    Пример 2

                                                                                         

    Начальнику
                                                                                              ИФНС №1 по г. Москве
                                                                                              от Петровой А.И.
                                                                                              ИНН 770010101010
                                                                                              Адрес: 117393, г. Москва,
                                                                                              ул. Профсоюзная,56


                             
                                          Пояснения о причинах возникновения дохода

    Я, Анна Ивановна Петрова,  на основании заключенных с заказчиками договоров гражданско-правового характера оказываю услуги по созданию и наполнению сайтов.
    Заказчиками выступают юридические лица, которые выполняя функции налоговых агентов удерживают из моего вознаграждения НДФЛ. По этой причине НДФЛ самостоятельно не перечисляю.

    Платежным поручением № 25 от 31.05.2021 в размере 100 000 руб. получила оплату по договору № 2 от 01.04.2021. за создание сайта от ООО «Магазин».

    Приложения:

    1. Договор о создании сайта от 01.04.2021 № 2.
    2. Акт сдачи-приема работ от 31.05.2021.
    3. График работ от 31.05.2021.
    4. Платежное поручение № 25 от 31.05.2021.


    __________________ Петрова А.И.
              (подпись)


    01.06.2021 г.



    Помните, что налоговая не начисляет налог автоматически!

    Чтобы обязать уплатить налог с доходов по подозрительным переводам налоговой нужно доказать, что перевод является именно доходом, а не необлагаемым платежом. А это целая процедура, которая в худшем случае заканчивается судом. И доказывать - обязанность инспекторов, а не налогоплательщика.

    Не нашли ответа на свой вопрос?
    Содержание