Как сформировать уведомление об исчисленных суммах налогов для уплаты ЕНП в 1С?

С 2023 года почти все налоги, взносы и сборы организации и ИП будут перечислять единым платежом на единый налоговый счет. Таким образом, все платежи по прибыли, НДС, НДФЛ, имущественным налогам и другим — все будет аккумулироваться на одном счете. Деньги с этого счета ФНС будет распределять сама, но на основании деклараций и расчетов налогоплательщика. Именно из отчетности она возьмет суммы начислений по каждому налогу.

Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей и страховых взносов необходимо отправлять в налоговую за 5 дней до установленного срока уплаты соответствующих платежей в бюджет, о перечисленных суммах НДФЛ при исполнении обязанности налогового агента – не позднее 5-го числа месяца, следующего за месяцем выплаты доходов.

В 1С предусмотрено 2 варианта формирования Уведомления, а именно:

• C помощью меню Главное из списка Задачи.
  Это способ максимально автоматизирован и позволяет не только создать уведомления, но и сформировать платежку на налоги.

• Cоздание документа Уведомление об исчисленных налога из меню Операции.

Опишем второй метод более подробно, так как именно он требует больше ручных действий.

Для формирования Уведомления об исчисленных суммах налогов по второму методу нужно выполнить такие шаги:

1. Открываем меню Операции раздел Единый налоговый счет (рис. 1)

Рисунок 1 - Раздел Единый налоговый счет в меню Операции

2. Нажимаем на ссылку Уведомления и создаем документ (рис. 2)

Рисунок 2 - Создание Уведомления об исчисленных суммах налогов

3. Указываем налог, КБК, срок уплаты, сумму налога и нажать на кнопку Провести (рис.3)

Рисунок 3 - Заполнение Уведомления об исчисленных сумах налогов

По кнопке Дт/Кт имеется возможность посмотреть результат проведения документа (рис. 4)

Рисунок 4 - Результат проведения документа Уведомления об исчисленных сумах налогов

При подключенном сервисе 1С-Отчетность имеется возможность отправить Уведомление в налоговую по кнопке Отправить. Если же сервис 1С-Отчетность не используется, можно вывести на печать Уведомление по кнопке "Печать" или выгрузить его в файл по кнопке Выгрузить.

Мы описали как сформировать Уведомление в 1С , но есть возможность и не подавать его вовсе в 2023 году. Не подавать в 2023 году уведомления могут те налогоплательщики, кто их ни разу еще его не подавал. Такие организации и ИП в 2023 году вместо Уведомления могут направлять в налоговую платежные поручения на уплату каждого налога. Но имейте в виду, что этот вариант доступен при условии, что вы еще никогда ранее не подавали уведомление о ЕНП. Как только отправите первое уведомление, работать «по платежкам» будет нельзя.